更讽刺的是，碧桂园最后在银行的提醒下，才反应过来。

2020年4月30日，李某使用“泰安碧桂园”渤海银行账户向其个人账户转账63万元。

因渤海银行有内部规定，对于大于50万的支出都会进行核实。

5月6日，渤海银行就打电话给“泰安碧桂园”财务负责人核实，他们才发现这笔钱转向了李某的建行账户。

李某见无法再隐瞒下去了，就向公司同事承认了其挪用公司4800余万元的事。在公司陪同下，到沂水县公安局城区派出所投案自首。

最终，李某因职务侵占罪追究其刑事责任；其具有自首情节，自愿认罪认罚，判处有期徒刑十二年。

1、碧桂园有钱~

2、碧桂园，财务内控堪忧~

从上述案例中可以看出，碧桂园财务存在以下漏洞：

1、银行U盾保管的内控漏洞；

2、资金收付审批管理的内控漏洞；

3、资金核对、对账的内控漏洞；

4、银行账户管理、收付款和信息系统的内控漏洞；

5、资金财务分析、岗位轮换、内审等等存在内控漏洞。

一、公转私，只有这9种情形合法

1、发工资

公司将每月的工资通过公户发到每个员工的个人卡上，且公司已经依法履行了代扣个税的义务。

2、员工差旅费报销

公司将对公账户上钱打给销售人员用于出差的备用金，出差回来后实报实销、多退少补。

注意：留存证明差旅费真实性的相关证明材料（包括出差人员姓名、时间、地点、出差目的、支付凭证等）

3、税后分红打给股东

公司将对公账户上税后利润以分红的形式打给股东个人，且已代扣代缴了20%的个税。

4、个人独资企业的利润分配

个人独资企业将缴完经营所得个税后的利润通过对公账户打给个人独资企业的负责人。

5、支付个人劳务报酬

公司通过对公账户支付给个人劳务报酬，且已经代扣代缴了个税。

6、归还个人借款

公司通过对公账户转入股东个人卡中，用以偿还之前公司向个人的借款。

风险提示：公司长期借股东钱未还，有账外资金回流的嫌疑，一旦被稽查，税局就会怀疑是否存在无票收入等违法行为，风险巨大。

7、向个人采购

公司向个人采购物资，且取得了税务局代开的发票，这种情况下，公司把钱转给采购的个人是合法的。

注意：要索要发票、留存合同协议等相关证明。

8、向个人支付赔偿金

通过公司向个人支付违约金、赔偿金， 这种情况下，公司把钱转给个人是允许的。

注意：要留存好相关的证明材料。

9、公司向个人房东转房租款

公司租个人房屋用于办公，每月向个人房东支付房租款，这种情况是允许的。

注意：如果租赁合同约定水电费由公司承担。实务中，水电费税前扣除需要取得对方发票复印件及分割单、收据，以及本公司付款有关证明。