财务获刑6年+罚款20万!严查劳务派遣,这些涉税风险要注意!
来源:
|
作者:新启亚
|
发布时间: 100天前
|
256 次浏览
|
分享到:
家劳务公司被查,财务获刑6年+20万罚款!为啥劳务公司频频出事?劳务公司、接受劳务派遣的公司请自查是否在这些方面埋了雷!
多家劳务公司被查,财务获刑6年+20万罚款!为啥劳务公司频频出事?劳务公司、接受劳务派遣的公司请自查是否在这些方面埋了雷!
今年开始,部分地区的税务稽查力度明显加大,小编在税务局网站上看到,有上海数家劳务公司被稽查。
![](http://pmtf6dc27.pic43.websiteonline.cn/upload/euBsN1Kl.png)
其中有一家公司财务竟然被判刑了6年+罚款20万!咱们一起来看下事件经过:
一、税务局如何注意到该公司的?
梧州市税务机关通过互联网大数据预警平台,对辖区企业开票和申报纳税情况实施风险分析,在此过程中发现广西F劳务公司增值税发票开票量陡增,在成立后的短短1年时间里,对外开具增值税发票开票金额累计达到8500多万元,但该企业登记员工人数却仅有4人。
一家劳务服务企业,员工不多,业务量短期内暴增,并且增值税税负偏低,企业这些异常现象让检查人员决定对F劳务公司情况进行重点分析核查。
二、进一步稽查过程
检查人员从税收综合征管系统、发票抵扣系统中调阅了企业的申报信息,以及发票开具明细数据,发现了更大的问题:F劳务公司成立于2016年8月,但该公司从2017年开始,竟然分别为6家下游企业2015年施工的工程项目开具了劳务服务发票。
![](http://pmtf6dc27.pic43.websiteonline.cn/upload/MpCksxmL.png)
检查人员调取了涉案企业银行账户信息,发现F劳务公司开具发票后,账户收到M公司结算资金后的当天,即将该笔款项减少一定比例后,转入本地的一个名为冯某的私人账户上,随后冯某通过私人账户又将这笔钱汇回了M公司的对公账户,形成了资金回流。经查,这个神秘账户的开户人冯某为M公司员工。
![](http://pmtf6dc27.pic43.websiteonline.cn/upload/o1oZyuxZ.png)
三、最终认定违法事实
经过对下游广西、四川等地的28户受票企业逐一实施调查取证,确认F劳务公司和28户受票企业无真实业务往来,为企业开具的增值税发票皆为虚开发票。
梧州市长洲区人民法院以虚开增值税专用发票罪、虚开发票罪,一审判处财务负责人余某有期徒刑六年,并处罚金20万元;以虚开增值税专用发票罪、虚开发票罪,一审判决法定代表人周某有期徒刑四年十个月,并处罚金10万元。
![](http://pmtf6dc27.pic43.websiteonline.cn/upload/WMDR7JDJ.png)
通过上面的案例,我们可以看到,财务负责人的刑罚比法定代表人的刑罚还要重。在此给大家提个醒:
劳务公司一直以来都是虚开的重灾区,也是税局每年稽查的重点之一。大家一定要提高警惕,自查到位,远离风险!
一、江苏省:正式发文动态监管
江苏省印发《规范劳务派遣用工专项工作方案》:明确对在日常监管中发现劳务派遣单位涉嫌虚开发票等违法线索,及时通报税务等部门。发挥“双随机一公开”的动态监管作用,加大对劳务派遣用工随机抽查频次,做到应查尽查,不留死角。