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紧急！7月大征期风险提示！新版电子税局，这些坑你踩了吗？
来源: | 作者:新启亚 | 发布时间: 51天前 | 348 次浏览 | 分享到:

7月初，新电子税务局上线，会计们怀着忐忑不安的心情登录税局进行纳税申报，却发现报税不但要发誓，而且动不动就收到各种风险提示！太难了!

那收到相关风险或比对提示时，我们需要做什么？一起来看看

小规模纳税人申报比对问题

新版全国统一电子税务局上线后，有很多朋友反馈小规模纳税人在申报时有比对问题。那就是减免税明细表比对异常，不通过！

下方截图是一位朋友发的，申报时电子税局收到的比对不通过提示：

我们以这个企业的情况为例，来说一说比对不通过的原因及处理方法！
首先，我们把企业销售额信息、开票情况、减免情况等数据整理一下。

总销售额10万，未超过季度30万限额，可以享受小规模纳税人免增值税政策。
但所开具专票部分需要按发票上的税额交税，这部分不免。
接下来就是填表了。
不能享受优惠的专票是填写在征税栏次，也就是第1栏，享受免税的普通发票就是填写在小微减免栏次。

专票征税但是能享受3%减按1%优惠，所以，就其销售额的2%的部分，还需要填写到减征栏次，享受减征。
小微减免自动生成减免税到相应栏次：

所以，最后结果就出来了，应纳税额4.92。
因为享受了减征，所以我们还需要填写一个减免税明细表。

最后的申报表是这样的：
按理说没有任何问题。
但是提交申报的时候，减免税明细表始终无法通过比对。
系统提示是，减免税明细表本期发生额小于开票的不含税金额的2%。
开票的不含税金额的2%等于2018.54

我们填写的是9.84

类似的情况，这个月很多人都收到这种提示！
本身小微减免的部分就是不需要填写减征发生额的，现在申报系统自动按开票的不含税销售额自动比对，这自然是比对不通过的。
类似遭遇的朋友的还有很多，这应该是本月大家普遍申报存在的共性问题。
这个问题怎么解决，其实就是忽略比对信息继续申报就行了。
这个应该是申报系统的比对设置导致的。
如果你确认填写没有问题，就忽略继续申报即可，申报后也不会锁盘，清卡都能正常清！

如果自己无法在网上提交，始终提示你修改，那么首先再检查一下自己是否填对，如果确认填对的，无法修改，那就去大厅申报处理。

印花税比对提示

有不少朋友会收到关于印花税数据比对风险提示：

“印花税合计金额合计值与企业增值税进销项发票金额合计数偏离值超过印花税合计金额合计值与企业增值税进销项发票金额合计数偏离值超过500，请确认申报是否准确？”


关于这个提示，税局回复：

“新电局会自动与当期企业增值税进销项发票金额合计数进行比较，以起到提示提醒是否存在少报、漏报的情况，若核实计税依据无误，继续进行申报即可。”